Als Steuerberater mit 18 Jahren Erfahrung erkläre ich dieses Thema so, wie ich es meinen Mandanten erkläre: direkt, praxisnah und ohne unnötigen Fachjargon.
Die Umsatzsteuer-Voranmeldung (UStVA) ist für die meisten umsatzsteuerpflichtigen Selbstständigen monatlich oder vierteljährlich einzureichen. Mit SevDesk geht das deutlich schneller als manuell.
Wann muss ich UStVA einreichen?
Monatlich (Pflicht im ersten und zweiten Gründungsjahr sowie wenn Umsatzsteuerzahllast im Vorjahr über 7 500€ lag)
Vierteljährlich (wenn Umsatzsteuerzahllast im Vorjahr zwischen 1 000€ und 7 500€ lag)
Jährlich (wenn Umsatzsteuerzahllast unter 1 000€ — dann nur Jahreserklärung)
Voraussetzungen für die UStVA mit SevDesk
Bevor Sie die UStVA vorbereiten:
- Alle Ausgangsrechnungen des Zeitraums vollständig erfasst
- Alle Eingangsrechnungen (mit Vorsteuer) vollständig erfasst und kategorisiert
- Bankabgleich für den Zeitraum vollständig durchgeführt
- Alle Belege zu Eingangsrechnungen archiviert
UStVA in SevDesk erstellen
Schritt 1: Prüfen Sie die Auswertungen
Gehen Sie zu Berichte → Umsatzsteuer. SevDesk zeigt Ihnen:
- Umsatzsteuern aus Ausgangsrechnungen (Kennzahl 81/86)
- Vorsteuer aus Eingangsrechnungen (Kennzahl 66)
- Zu zahlende Umsatzsteuer (Zahllast) oder Erstattungsbetrag
Prüfen Sie, ob die Zahlen plausibel erscheinen.
Schritt 2: UStVA vorbereiten
Klicken Sie auf Steuerberichte → Umsatzsteuer-Voranmeldung. Wählen Sie den Zeitraum (Monat oder Quartal). SevDesk generiert automatisch das UStVA-Formular mit allen Kennzahlen.
Schritt 3: ELSTER-Übermittlung
Mit dem ELSTER-Add-on können Sie die UStVA direkt aus SevDesk an das Finanzamt übermitteln. Alternativ exportieren Sie die Daten und übertragen Sie sie manuell in ELSTER Online.
Ist- vs. Sollbesteuerung
Sollbesteuerung (Standardfall): Die Umsatzsteuer ist fällig, wenn die Rechnung ausgestellt wird — unabhängig davon, ob der Kunde bereits gezahlt hat.
Istbesteuerung (auf Antrag): Die Umsatzsteuer ist erst fällig, wenn Sie das Geld vom Kunden tatsächlich erhalten haben. Für Freiberufler bis 600 000€ Jahresumsatz auf Antrag möglich — liquiditätsschonend.
Stellen Sie in SevDesks Einstellungen ein, welche Methode für Sie gilt.
[IMAGE:German VAT tax return preparation dashboard showing Umsatzsteuervoranmeldung form and ELSTER connection on laptop, professional tax compliance workspace, no people, clean German accounting environment]
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