KURZ ZUSAMMENGEFASST

KURZ ZUSAMMENGEFASST

✅ SevDesk erstellt UStVA-Daten automatisch auf Knopfdruck
✅ ELSTER-Übermittlung direkt aus SevDesk möglich
✅ Frist: 25. des Folgemonats (oder nach Quartalsende)
⚠️ Neugründer müssen in den ersten 2 Jahren monatlich abgeben
⚠️ Dauerfristverlängerung möglich (1 Monat mehr Zeit gegen 1/11 Vorauszahlung)

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Wer muss eine UStVA abgeben — und wie oft?

Alle umsatzsteuerpflichtigen Unternehmer müssen eine Umsatzsteuer-Voranmeldung abgeben. Kleinunternehmer nach § 19 UStG sind befreit.

Häufigkeit richtet sich nach Steuerschuld des Vorjahres:

Neugründer: In den ersten beiden Gründungsjahren immer monatliche UStVA — unabhängig vom Umsatz.

Meldedaten aus SevDesk: So funktioniert’s

1. SevDesk → Berichte → Umsatzsteuer
2. Zeitraum wählen (Monat oder Quartal)
3. SevDesk zeigt alle relevanten Beträge:
   • Umsätze 19% / 7%
   • Innergemeinschaftliche Erwerbe
   • Vorsteuerbeträge
   • Verbleibende Zahllast oder Erstattung
4. Export als ELSTER-XML-Datei

ELSTER-Übermittlung

Option 1: Direkt aus SevDesk (Empfehlung)

1. SevDesk → Einstellungen → ELSTER-Zertifikat hochladen
2. UStVA erstellen → direkt übermitteln
3. ELSTER-Protokollnummer als Nachweis speichern

Option 2: Via ELSTER-Portal

1. XML-Export aus SevDesk herunterladen
2. Auf www.elster.de hochladen und absenden
3. Kostenlos, aber mehr manuelle Schritte

Fristen 2025

Monatliche UStVA:

• Januar → bis 25. Februar
• Februar → bis 25. März
• etc.

Quartalsweise UStVA:

• Q1 (Jan-Mrz) → bis 25. April
• Q2 (Apr-Jun) → bis 25. Juli
• Q3 (Jul-Sep) → bis 25. Oktober
• Q4 (Okt-Dez) → bis 25. Januar (Folgejahr)

Fällt der 25. auf ein Wochenende oder Feiertag: Nächster Werktag.

Dauerfristverlängerung: 1 Monat Aufschub

Durch einmalige Beantragung erhalten Sie dauerhaft 1 Monat mehr Zeit:

• Monatsmeldung: Statt 25. Feb → 25. März
• Bedingung: 1/11 der Vorjahressteuer als Sondervorauszahlung bis Ende Februar

Für viele Selbstständige sehr empfehlenswert — mehr Zeit beruhigt und verhindert Verspätungen.

Zahlung der UStVA

Die Zahllast (Umsatzsteuer minus Vorsteuer) ist bis zum 25. des Folgemonats zu überweisen:

• Empfänger: Finanzamt
• IBAN des Finanzamts: Im Bescheid angegeben
• Verwendungszweck: Steuernummer + „USt“ + Zeitraum

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[IMAGE:Tax return filing interface with VAT calculation summary and submission calendar, NO PEOPLE, no faces, official tax filing concept, blue and professional government-style design]